根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会[2015]24号）、《工业和信息化部办公厅关于开展内部控制基础性评价工作的通知》（工信厅财函[2016]523号）要求，中心开展内部控制体系建设。2016年12月1日，中心风险管理处组织了内部控制体系建设全员培训，中心王伟主任、李宏副主任以及所有员工参加了培训，东北财经大学唐大鹏教授给大家解读了全面推进行政事业单位内部控制建设和基础性评价工作。

　　唐教授就内部控制的核心内涵、政策来源和行政事来单位内控规范的主要内容“9个数字”作了细致的讲解，即适用行政单位和事业单位的1套标准，会计法、预算法的2个依据，制度、措施、程序的3个抓手，全面性、重要性、制衡性和适应性的4项原则，合规合法、财务信息、资产管理、公共服务、腐败治理的5大目标，预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、建设项目、合同控制的6项业务，梳理单位各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略、在此基础上根据国家有关规定建立健全单位各项内部管理制度、督促相关工作人员认真执行的7个步骤，不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开的8个方法，适用于各级行政单位和事业单位的9大主体。唐教授还提出“所有管理必须制度化、所有制度必须流程化、所有流程必须岗位化，所有岗位必须标准化、所有标准必须表单化、所有表单必须信息化、所有信息必须系统化”的工作思路。唐教授深入浅出、富含案例的生动讲解使全体参训人员对什么是内控、为何建、如何建内控有了清晰的理解和掌握。

　　产业发展促进中心主任王伟结合中心当前工作的实际，就中心下一步推行的内控工作，提出四点要求：

　　第一，高度重视，深入学习。有组织存在的地方就需要有内部控制。中心刚成立不久，还处于建章立制的阶段。 健全的内部控制体系是中心规范管理、实现健康可持续发展的重要保障。如果内部控制缺失、经营行为失控，不但会使单位自身发展受到影响、预期目标难以实现，而且会对公共利益造成损害。我们要认真对照财政部内控规范和指引，在全面梳理运营、业务管理制度和控制流程并进行优化完善的基础上，构建起一套体系完整、对接标准、符合实际、运行有效的内控体系，全面提升单位层面和业务层面的管理水平。

　　第二，全面覆盖，全员参与。按照财政部文件要求，内部控制应覆盖单位经济和业务活动全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，规范单位内部各层级的全体人员。内控流程的设计出现任何系统性缺陷，都可能形成风险隐患甚至带来严重危害。中心内部控制将覆盖中心全部运营和业务领域，包括：行政、财务、业务、资产、人事、党务、工会、合同、保密、档案、采购、信息系统、法务等。中心决定内部控制工作由风险管理处牵头，但这并不只是风险处的事情，需要各处室的配合和全员的参与。任何一个环节、任何一个岗位的消极被动，都会影响到整个体系建设进程。各处室要结合自身业务管理实际，落实中心内控建设重点任务。中心全体人员应严格按照内部控制规范、规章制度、工作流程办事，进行自我复核、自我检查，提高风险防范和抵制权力滥用意识，优化管理环境，强化工作责任感。

　　第三，加强规划、协同推进。内部控制体系建设并不是一项孤立的工作，它与我们的廉政风险防控、质量管理体系建设和项目管理能力提升专项有很多交叉的地方。内部控制体系建设是加强廉政风险防控的重要举措和加强党风廉政建设的重要抓手。完善的内控体系可以有效解决党风廉政建设工作于业务工作“两张皮”的问题，预防和避免违纪违法行为的发生。我们现在的质量管理体系只涉及中心所承担的国家科技计划和其他一些项目管理工作。随着质量管理体系建设的不断深入，质量体系将逐步覆盖到内控中的业务和经济领域。内部控制体系和质量管理体系都会采取信息化手段，这就落脚到了我们的项目管理能力提升专项，建设中心的信息系统。现在，中心OA系统已经正式上线，项目管理信息系统也在逐步推进。

　　第四，统一部署、系统实施。内部控制体系建设应以提高管理水平为目标，以风险管理为导向，以流程梳理为基础，以财务内部控制为切入点，以关键控制活动为重点，统一部署、系统实施。风险管理处要在工作方案中明确并细化工作目标，理清工作思路，在对内控建设任务进行分解、落实，按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求深入推进。按照要求，我们已经开展了内控基础性评价工作，将报送部财务司。内控评价工作，是对中心的一次诊断把脉和摸底调查，风险管理处先出基础性评价报告，再发布内控方案，就是想让各处室了解、认识内控工作，自我复核、自我检查，发现问题，并以问题为导向，逐步推进体系建设。

　　通过本次培训，中心所有人员对内控有了深刻的认识，内部控制体系建设是一项涉及面广泛的系统工程，任务长期而艰巨，在工作中要“细到项目，认真到成因”，自发地以“自重、自省、自警、自励”的标准严格要求自己。此次培训对夯实中心各项基础工作，保证中心各类经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整等将起到积极作用，进一步推进了中心项目管理专业机构改建工作，对实现“两个专业化、一条管理链”的改建工作目标有重要意义。